证券公司定向资产治理营业实验细则
日期：2018-07-31 10:02:18
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第一条为了规范证券公司定向资产治理营业运动，凭证《中华人民共和国证券法》、《证券公司监视治理条例》、《证券公司客户资产治理营业治理步伐》（证监会令第87号，以下简称《治理步伐》），制订本细则 。
第一章 总 则
第一条为了规范证券公司定向资产治理营业运动，凭证《中华人民共和国证券法》、《证券公司监视治理条例》、《证券公司客户资产治理营业治理步伐》（证监会令第87号，以下简称《治理步伐》），制订本细则 。
第二条证券公司接受简单客户委托，与客户签署条约，凭证条约约定的方法、条件、要求及限制，通过专门账户治理客户委托资产的运动，适用本细则 。
第三条证券公司从事定向资产治理营业，应当具有证券资产治理营业资格，遵守执法、行政规则和中国证券监视治理委员会（以下简称中国证监会）的划定 。
第四条证券公司从事定向资产治理营业，应当遵照公正、公正原则；忠实守信，审慎尽责；坚持公正生意，阻止利益冲突，榨取利益运送，�；た突д比ㄒ� 。
第五条证券公司从事定向资产治理营业，应当建设健全危害治理与内部控制制度，规范营业运动，提防和控制危害 。
第六条定向资产治理营业的投资危害由客户自行肩负，证券公司不得以任何方法对客户资产本金不受损失或者取得最低收益作出允许 。
第七条中国证监会依据执法、行政规则、《治理步伐》和本细则的划定，监视治理证券公司定向资产治理营业运动 。
第八条证券生意所、证券挂号结算机构、中国证券业协会依据执法、行政规则、《治理步伐》、本细则及相关规则，对证券公司定向资产治理营业运动举行自律治理和行业指导 。
第二章 营业规则
第九条定向资产治理营业客户应当是切合执法、行政规则和中国证监会划定的自然人、法人或者依法建设的其他组织 。
证券公司董事、监事、从业职员及其配偶不得作为本公司定向资产治理营业的客户 。
第十条证券公司从事定向资产治理营业，接受简单客户委托资产净值的最低限额，应当切合中国证监会的划定 。证券公司可以在划定的最低限额的基础上，提高本公司客户委托资产净值的最低限额 。
第十一条证券公司从事定向资产治理营业，应当依据执法、行政规则和中国证监会的划定，与客户、资产托管机构签拟订向资产治理条约，约定客户、证券公司、资产托管机构的权力义务 。
定向资产治理条约应当包括中国证券业协会制订的条约必备条款 。
第十二条证券公司应当凭证有关规则，相识客户身份、工业与收入状态、证券投资履历、危害认知与遭受能力和投资偏好等，并以书面和电子方法予以详细纪录、妥善生涯 。
客户应当如实披露或者提供相关信息和资料，并在定向资产治理条约中允许信息和资料的真实性 。
第十三条证券公司应当向客户如实披露其营业资格，解说有关营业规则和定向资产治理条约的内容 。
证券公司应当制作危害展现书，充分展现客户加入定向资产治理营业的市场危害、治理危害、流动性危害及其他危害，以及上述危害的寄义、特征、可能引起的效果 。危害展现书的内容应当具有针对性，表述应当清晰、明确、易懂，切合中国证券业协会制订的标准名堂 。证券公司应当将危害展现书交客户签字确认 �？突┦鹞：φ瓜质�，即批注已司明确并愿意自行肩负加入定向资产治理营业的危害 。
第十四条客户委托资产应当是客户正当持有的现金、股票、债券、证券投资基金份额、荟萃资产治理妄想份额、央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生品或者中国证监会允许的其他金融资产 。
第十五条客户应当以真实身份加入定向资产治理营业，委托资产的泉源、用途应当切合执律例则的划定，客户应当在定向资产治理条约中对此作出明确允许 �？突醋髟市�，或者证券公司明知客户身份不真实、委托资产泉源或者用途不正当，证券公司不得为其治理定向资产治理营业 。
自然人不得用筹集的他人资金加入定向资产治理营业 。法人或者依法建设的其他组织用筹集的资金加入定向资产治理营业的，应当向证券公司提供正当筹集资金证实文件；未提供证实文件的，证券公司不得为其治理定向资产治理营业 。
证券公司发明客户委托资产涉嫌洗钱的，应当凭证《中华人民共和国反洗钱法》和相关划定推行报告义务 。
第十六条客户委托资产应当交由认真客户生意结算资金存管的指定商业银行、中国证券挂号结算有限责任公司或者中国证监会认可的证券公司等其他资产托管机构托管 。
资产托管机构应当凭证中国证监会的划定和定向资产治理条约的约定，推行清静保管客户委托资产、治理资金收付事项、监视证券公司投资行为等职责 。
第十七条资产托管机构发明证券公司违反执法、行政规则和其他有关划定，或者违反定向资产治理条约的，应当连忙要求证券公司纠正；未能纠正或者造成客户委托资产损失的，资产托管机构应当实时通知客户，并报告证券公司住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会 。
第十八条证券公司、资产托管机构应当包管客户委托资产与证券公司、资产托管机构自有资产相互自力，差别客户的委托资产相互自力，对差别客户的委托资产自力建账、自力核算、分账治理 。
证券公司、资产托管机构休业或者整理时，客户委托资产不属于其休业工业或者整理工业 。
第十九条证券公司从事定向资产治理营业，生意证券生意所的生意品种，应当使用客户的定向资产治理专用证券账户（以下简称专用证券账户）；生意证券生意以是外的生意品种，应当凭证有关划定开立响应账户 。专用证券账户和响应账户内的资产归客户所有 。
专用证券账户名称为“客户名称” 。证券挂号结算机构应当对专用证券账户举行标识，批注该账户为客户委托证券公司治理定向资产治理营业的专用证券账户 。
第二十条专用证券账户应当以客户名义开立，客户也可以申请将其通俗证券账户转换为专用证券账户 。
客户开立专用证券账户，或者将客户通俗证券账户转换为专用证券账户的，应当委托证券公司向证券挂号结算机构申请治理 。证券公司署理客户治理专用证券账户，应当提交资产治理营业允许证实、与客户签署的定向资产治理条约以及证券挂号结算机构划定的其他文件 。
证券公司应当自专用证券账户治理之日起3个生意日内，将专用证券账户报证券生意所备案 。备案前，不得使用该账户举行生意 。
第二十一条专用证券账户仅供定向资产治理营业使用，并且只能由署理治理专用证券账户的证券公司使用，不得转托管或者转指定，中国证监会尚有划定的除外 。
证券公司、客户不得将专用证券账户以出租、出借、转让或者其他方法提供应他人使用 。
第二十二条定向资产治理条约无效、被作废、扫除或者终止后15日内，证券公司应当署理客户向证券挂号结算机构申请注销专用证券账户；或者凭证客户要求，署理客户向证券挂号结算机构申请将专用证券账户转换为客户通俗证券账户 。
客户已经开立通俗证券账户的，专用证券账户不得转换为客户通俗证券账户，专用证券账户应当注销 。
专用证券账户注销或者转换为客户通俗证券账户后，证券公司应当在3个生意日内报证券生意所备案 。
第二十三条客户将证券在其通俗证券账户与该客户专用证券账户之间划转的，应当由证券公司凭证定向资产治理条约的约定，署理客户向证券挂号结算机构申请治理 。
前款所称的证券划转行为不属于所有权转移的过户行为 。
第二十四条定向资产治理条约应当对客户授权证券公司开立、使用、注销、转换专用证券账户以及客户提供须要协助等事宜作出明确约定 。
第二十五条定向资产治理营业的投资规模由证券公司与客户通过条约约定，不得违反执法、行政规则和中国证监会的榨取划定，并且应当与客户的危害认知与遭受能力，以及证券公司的投资履历、治理能力和危害控制水平相匹配 。
定向资产治理营业可以加入融资融券生意，也可以将其持有的证券作为融券标的证券出借给证券金融公司 。
第二十六条证券公司将客户委托资产投资于本公司以及与本公司有关联方关系的公司刊行的证券，应当事先将相关信息以书面形式通知客户和资产托管机构，并要求客户凭证定向资产治理条约约定在指定限期内回复 �？突丛蕹傻�，证券公司不得举行此项投资 �？突г蕹傻�，证券公司应当实时将生意效果见告客户和资产托管机构，并向证券生意所报告 。
定向资产治理条约应当对前款所述投资的通知和回复程序作出明确约定 。
第二十七条定向资产治理条约应当对治理费、业绩酬金等用度的支付标准、盘算要领、支付方法和支付时间等作出明确约定 。
第二十八条证券公司从事定向资产治理营业，应当由客户自行行使其所持证券的权力，推行响应的义务，客户书面委托证券公司行使权力的除外 。
第二十九条证券公司、资产托管机构应当包管客户能够凭证定向资产治理条约约定的时间和方法，盘问客户定向资产治理账户内资产的设置状态、净值变换、生意纪录等相关信息 。
证券公司应当凭证条约约定的时间和方法，向客户提供对账单，说明报告期内客户委托资产的设置状态、净值变换、生意纪录等情形 。
第三十条客户通过专用证券账户持有上市公司股份，或者通过专用证券账户和其他证券账户合并持有上市公司股份，爆发应当推行通告、报告、要约收购等执法、行政规则和中国证监会规界说务情形的，应当由客户推行响应的义务，证券公司、资产托管机构应当予以配合 。
客户拒不推行或者怠于推行义务的，证券公司、资产托管机构应当实时向证券生意所、证券公司住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会报告 。
第三十一条证券挂号结算机构应当对定向资产治理营业客户持有上市公司股份情形举行监控，包管客户可以盘问其专用证券账户和其他证券账户合并持有的上市公司股份数额 �？突Э梢允谌ㄖと净蛘咦什泄芑古涛� 。
客户通过专用证券账户和其他证券账户合并持有上市公司股份爆发本细则第三十条第一款划定的情形，客户授权证券公司或者资产托管机构盘问的，证券公司或者资产托管机构应当实时通知客户；未授权证券公司或者资产托管机构盘问的，客户应当实时通知证券公司和资产托管机构 。
证券公司治理的专用证券账户内单家上市公司股份不得凌驾该公司股份总数的5%，但客户明确授权的除外；在客户授权规模内爆发本细则第三十条第一款划定情形的，证券公司、资产托管机构应当实时通知客户，并催促客户推行相关义务 。
第三十二条客户持有上市公司股份抵达5%以后，证券公司通过专用证券账户为客户再行生意该上市公司股票的，应当在每次生意前取得客户赞成；客户未赞成的，证券公司不得生意该上市公司股票 。
第三十三条证券公司从事定向资产治理营业，爆发变换投资主理人等可能影响客户利益的重大事项的，证券公司应当提前或者在合理时间内见告客户 。
第三十四条定向资产治理条约终止的，证券公司应当凭证条约约定将客户资产交还客户 。
第三十五条证券公司应当凭证有关执法、行政规则的划定，妥善保管定向资产治理条约、客户资料、生意纪录等文件、资料和数据，任何人不得隐匿、伪造、改动或者销毁 。
第三章 危害治理与内部控制
第三十六条证券公司从事定向资产治理营业，应当建设健全投资决议、公正生意、会计核算、危害控制、合规治理等制度，规范营业运作，控制营业危害，�；た突д比ㄒ� 。
证券公司应当将前款所述治理制度报中国证券业协会备案，同时抄送住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构 。
第三十七条证券公司应当实现定向资产治理营业与证券自营营业、证券承销营业、证券经纪营业及其他证券营业之间的有用隔离，提防内幕生意，阻止利益冲突 。
统一高级治理职员不得同时分担资产治理营业和自营营业；统一人不得兼任上述两类营业的部分认真人；统一投资主理人不得同时治理资产治理营业和自营营业 。
定向资产治理营业的投资主理人不得兼任其他资产治理营业的投资主理人 。
第三十八条证券公司应当完善投资决议系统，增强对生意执行环节的控制，包管资产治理营业的差别客户在投资研究、投资决议、生意执行等各环节获得公正看待 。
证券公司应当对资产治理营业的投资生意行为举行监控、剖析、评估和核查，监视投资生意的历程和效果，包管公正生意原则的实现 。
第三十九条证券公司从事定向资产治理营业，应当遵照公正、诚信的原则，榨取任何形式的利益运送 。
证券公司的定向资产治理账户与证券自营账户之间或者差别的证券资产治理账户之间不得爆发生意，有充分证据证实已依法实现有用隔离的除外 。
第四十条证券公司应当依据中国证监会有关证券公司危害控制指标治理的划定，凭证自身治理能力及危害控制水平，合理控制订向资产治理营业规模 。
第四十一条证券公司应当为每个客户建设营业台账，凭证企业会计准则的相关划定举行会计核算，与资产托管机构按期对账 。
第四十二条证券公司应当对定向资产治理营业和制度执行情形举行合规检查，发明违反执法、行政规则、中国证监会划定或者公司制度行为的，应当实时纠正处置惩罚，并向住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会报告 。
第四十三条证券公司接受本公司股东，以及其他与本公司具有关联方关系的自然人、法人或者组织为定向资产治理营业客户的，证券公司应当凭证公司有关制度划定，对上述专门账户举行监控，并对客户身份、条约编号、专用证券账户、委托资产净值、委托限期、累计收益率等信息举行集中保管 。
定向资产治理营业专项审计意见应当对上述专门账户的资料完整性、生意公允性作出说明 。
上市证券公司接受持有本公司5%以下股份的股东为定向资产治理营业客户的，不受本条第一款、第二款的限制 。
第四十四条证券公司从事定向资产治理营业，不得有下列行为：
（一）挪用客户资产；
（二）以诓骗、商业行贿、不正当竞争行为等方法误导、诱导客户；
（三）通过电视、报刊、广播及其他公共媒体果真推介详细的定向资产治理营业计划；
（四）接受简单客户委托资产净值低于中国证监会划定的最低限额；
（五）以自有资金加入本公司的定向资产治理营业；
（六）以签署增补协议等方法，掩饰不法目的或者规避羁系要求；
（七）使用客户委托资产举行不须要的证券生意；
（八）内幕生意、使用证券价钱、不正当关联生意及其他违反公正生意划定的行为；
（九）执法、行政规则和中国证监会榨取的其他行为 。
第四章 监视治理
第四十五条证券公司应当在5日内将签署的定向资产治理条约报中国证券业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构 。
定向资产治理条约爆发主要变换或者增补的，证券公司应当在5日内报中国证券业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构 。
第四十六条证券公司应当在每年度竣事之日起3个月内，完成定向资产治理营业年度报告，并报中国证券业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构 。
第四十七条会计师事务所对证券公司举行年度审计时，应当对定向资产治理营业出具专项审计意见 。证券公司应当将审计效果报中国证券业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产治理分公司所在地中国证监会派出机构 。
第四十八条中国证监会及其派出机构依法推行对定向资产治理营业的羁系职责，证券公司和资产托管机构应当予以配合 。
第四十九条证券公司定向资产治理营业制度不健全，净资源或其他危害控制指标不切合划定，或者违规从事定向资产治理营业的，中国证监会及其派出机构应当依法责令其限期纠正，并可以接纳下列羁系步伐：
责令增添内部合规检查次数并提交合规检查报告；
对公司高级治理职员、直接认真的主管职员和其他直接责任职员举行羁系谈话，记入羁系档案；
责令处分或者替换有关责任职员，并报告效果；
责令暂停证券公司定向资产治理营业；
执法、行政规则和中国证监会划定的其他羁系步伐 。
证券公司被中国证监会暂停定向资产治理营业的，暂停时代不得签署新的定向资产治理条约 。
第五十条证券公司违反执法、行政规则的划定，被中国证监会依法作废证券资产治理营业允许、责令休业整理，或者因休业、驱逐、作废、休业等缘故原由不可推行职责的，证券公司应当凭证有关羁系要求妥善处置惩罚有关事宜 。定向资产治理条约应当对此作出响应约定 。
第五十一条证券生意所应当实时监控专用证券账户的生意行为，发明异常情形的，应当实时处置惩罚，并报告中国证监会和中国证券业协会 。
第五十二条证券公司、资产托管机构、证券挂号结算机构及其相关职员从事定向资产治理营业违反本细则划定的，中国证监会依据执法、行政规则和中国证监会的有关划定作出行政处分；涉嫌犯法的，依法移送司法机关，追究其刑事责任 。
第五章 附 则
第五十三条本细则划定的日以事情日盘算，不含法定节沐日 。
第五十四条本细则自宣布之日起施行 。2008年5月31日中国证监会宣布的《证券公司定向资产治理营业实验细则（施行）》（证监会通告〔2008〕25号）同时废止 。
